行业垂直深研 | 借营业执照给朋友开公司？这种“好意”恐成犯罪证据！
以企业家思维重塑法律服务
赋能企业价值增长
某跨境电商公司老板林某将公司营业执照、海关AEO认证资质借给同乡郑某“拓展海外市场”。
郑某以该公司名义，虚构向欧洲出口“高端蓝牙耳机”的交易，虚开增值税专用发票96张，价税合计5800万元，并以此骗取出口退税820万元。实际出口货物为劣质数据线（成本2元/条），通过伪造报关单、物流单据蒙混过关。
案件关键：
报关单显示出口1吨货物，实际物流记录仅100公斤；
境外“货款”通过PayPal转入后，48小时内经比特币洗钱至郑某境外账户；
申报“高端耳机”单价200欧元，实际亚马逊店铺售价仅9.9欧元。
法院判决：
林某构成骗取出口退税罪，判处有期徒刑，追缴退税款及罚款1800万元，公司被列入海关失信企业名单，亚马逊、速卖通店铺全封，PayPal账户冻结200万美金，德国海外仓货物被没收！
“江湖救急”变“铁窗铁证”
营业执照不是人情筹码，借出即递刀！
一、高危“帮忙”行为及法律后果
出借执照虚开发票
某跨境电商公司老板王某将公司营业执照、海关备案资质借给朋友张某“拓展海外市场”。
张某以该公司名义，虚构向美国出口电子产品的交易，虚开增值税专用发票112张，价税合计6800万元，并以此骗取国家出口退税980万元。实际货物为劣质数据线，通过虚假物流单据蒙混报关。
案发后，税务部门通过“跨境电商税务稽查系统”发现异常：
报关重量1吨，实际物流记录仅100公斤；
境外“客户”付款后，3日内资金通过地下钱庄转回张某个人账户；
公司备案出口“高端耳机”，实际商品单价仅0.5美元（明显不合逻辑）。
法院判决王某构成骗取出口退税罪，判处有期徒刑，追缴退税款及罚款2200万元，公司被列入海关失信黑名单，亚马逊等店铺全封，跨境支付账户冻结，海外仓货物被没收！
▉法律分析：
1. 罪名成立依据：
《刑法》第二百零四条的骗取出口退税罪
《海关法》第82条：虚假报关构成走私
2. 司法关键证据：
三单不一：
报关单、物流单、支付单数据矛盾；
境外资金明细：
PayPal收款→香港壳公司→张某个人账户。
3. 量刑加重因素：
跨境犯罪：
涉及国际洗钱，法院认定“犯罪情节特别恶劣”；
故意规避监管：
使用虚拟仓发货（无实物出口），骗取退税数额巨大。
解决方案
1. 事前防御：
●资质分离：
海外仓、支付账号与主公司完全切割；在亚马逊店铺首页公示《独立经营声明》（附公证电子版）。
●技术监控：
实时校验报关单、物流单、支付单一致性；设置商品价格预警（单价低于行业均值50%自动锁库存）。
2. 事后止损：
●立刻下架所有商品：
登录亚马逊后台紧急下架，移除海外仓库存（避免海关罚没）。
●证据备份：
公证处公证聊天记录+店铺后台数据（中英文双语版，防境外诉讼）。
生意场上，合规经营，才是保命符！
代持网贷平台账户
某跨境电商公司老板周某将公司对公账户及境外支付账号（如PayPal、Stripe）借给“合作伙伴”郑某，用于“拓展海外市场”。
郑某以“跨境电商供应链金融”为名，通过亚马逊、Shopify店铺吸引投资人，承诺“年化收益18%”，3个月内通过周某公司账户归集资金1.5万笔（单笔500-3000美元），总流水达3200万美元，资金最终流向郑某在开曼群岛设立的壳公司。
后资金链断裂，美国SEC（证券交易委员会）介入调查发现：
亚马逊店铺订单为刷单数据，实际物流记录为空；
境外账户资金通过加密货币洗钱，分拆转入郑某个人钱包；
境内对公账户以“出口货款”名义结汇，实际为非法集资款。
法院认定：
周某构成非法吸收公众存款罪及逃汇罪，判处有期徒刑，追缴退赔2.3亿元人民币，公司被亚马逊永久封号，PayPal账户冻结860万美元，海外仓货物遭海关扣押。
▉法律分析：
1. 罪名成立依据
《刑法》第一百七十六条的非法吸收公众存款罪；
《最高法关于非法集资司法解释》第五条。
2. 司法关键证据：
资金链：
投资人
↓
国内对公账户
↓
PayPal
↓
USDT
↓
离岸账户
平台数据：
亚马逊后台刷单记录、Shopify虚假订单数据，直接成定罪铁证。
解决方案
1. 事前防御：
●账户分离：
境内公户与境外支付账号完全独立（如境内公司仅用于报关，境外子公司独立收款）。
在独立站首页标注：“本店不开展任何投资业务，谨防诈骗！”
●技术监控：
实时拦截非贸易类转账，如投资款、理财款。
2. 事后止损：
●全球账户冻结：
立即联系PayPal/Stripe客服冻结账户；
●证据跨境公证：
委托国际公证机构公证店铺后台数据、聊天记录。
江湖水深，账户代持=送人头
许可他人使用电商店铺
某亚马逊卖家王某将店铺借给海外亲戚张某“试水欧美市场”。
张某通过该店铺销售“国际大牌”耳机，实际货源为华强北山寨货，售价仅为正品的1/10。半年内售出5.2万单，涉案金额达320万美元。
消费者投诉后，亚马逊抽检测出产品侵权且质量不合格，随即：
永久封号，5年积累的10万粉丝店铺清零，账户余额80万美元冻结；
跨国追责，美国FBI介入调查，欧盟海关扣押其在德国海外仓的2万件库存；
国内刑责，品牌方在中国起诉，王某因“跨境售假”被判处有期徒刑，罚款500万元，并赔偿品牌方2000万元。
▉法律分析：
1. 罪名成立依据
《刑法》第一百四十条的销售伪劣产品罪；
美国《兰哈姆法案》第三十二条：商标侵权罪；
欧盟《知识产权执法指令》：海关可销毁货物并追讨仓储费用。
2. 司法关键证据：
聊天记录：
王某微信询问张某“高仿能否过海关？”（证明主观明知）；
平台数据：
亚马逊后台显示商品描述含“XX品牌同款”，直接构成商标侵权；
物流证据：
德国海关检测报告证实产品电池爆炸风险（触犯欧盟CE安全认证）。
3. 量刑加重因素：
跨境犯罪：
涉及中美欧三地司法管辖，情节恶劣；
规避监管：
使用虚拟仓发货（无实物出口），伪造CE认证。
解决方案
1. 事前防御：
●资质分离：
欧美站点使用独立公司主体注册（与国内公司切割）；
在店铺主页用中英文标注：“本店仅限自营，无任何第三方合作商！”
●技术监控：
实时扫描商品描述，禁用“同款”“复刻”等关键词；记录商品上架/修改全流程，应对国际诉讼。
2. 事后止损：
●全球下架：
登录亚马逊后台紧急删除所有链接，移除FBA库存；
●证据保存：
委托国际公证处公证聊天记录、采购合同。
这根本不是“帮忙”，你的善良必须带刺！
二、紧急避险方案
1. 立即行动--切断所有关联
① 国内账户：
立即告知银行客服挂失公户（“账户异常交易”）；
② 境外账户：
登录PayPal/Stripe后台点“冻结账户”
③ 电商平台：
连夜下架所有商品！亚马逊、eBay后台点“停售”，FBA库存立刻移仓。
2. 证据保存
① 聊天记录全备份；
② 平台数据抓取；
③ 找公证处，当着公证员面登录店铺后台，全程录像证明你没删改数据。
3. 司法救济：
① 国内报案：
准备营业执照复印件（盖公章）、聊天记录截图（标出重点）、银行流水单（用荧光笔标异常转账！）
② 跨国报案
美国案件：上FBI官网填IC3投诉表；
欧盟案件：找当地律师发《律师函》给海关（声明货物被冒用，要求解封）
③ 写《情况说明》
话术示例：本人系XX公司法定代表人，于X年X月被XXX（身份证号）以合作名义骗取营业执照。本人对XXX的违法行为不知情，未获得任何利益，现已采取挂失等补救措施。请求公安机关依法追究XXX刑事责任，我主观上无犯罪故意，客观上未参与实施，本人自愿配合调查。”
商海行舟法为舵，义气用事葬前程！
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法顾圈 | 大湾区三五百家企业
（深圳办公室·盈峰中心）
（珠海办公室·仁恒滨海中心）
创始人背景
战略护航者
蒋进
创始人
深度服务大湾区三五百家优质企业（含世界五百强、央国企、上市公司、外资企业、民营企业等）覆盖智能制造、新能源、跨境贸易、医药医疗等等。
曾主导300亿营业额公司香港上市、50亿级项目投资并购、百起股东争议解决，助力企业完成资本化转型与行业洗牌。
律师履历
→初入江湖
十年资本战场：师从国际顶级律师，主导5亿美金融资、跨境并购及香港上市，悟透商业本质—无谓自证，唯价值永恒。
→创设经营
十多年律所经营：深珠两地精品律所，以‘企业家思维’重构法律服务逻辑，坚守‘务实者生存，极致者长青’理念。
→进阶护航
二十年来企业护航，化解股东博弈、商业纠纷等千余案例，深谙商战即人性较量，以法为器，心境决定结局；助企业主实现‘破局、共生、传承’。
专业服务
深珠两地精品律所，提供争议诉讼解决、专项法律顾问、常年法律顾问等精细化专业服务，核心领域包括但不限于：
【战略级服务】
投资并购架构 | 股权合伙人机制︱股权争议化解 | 融资上市辅导合规 | 战略商业合作︱跨境出海架构
【护航级服务】
主营业务合规搭建 | 劳动人事全流程风控 | 应收账款全流程催收｜家族婚姻财富护航
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